主题教育工作开展以来，中南建设集团有限公司党委以“走找想促”活动为抓手，结合地质院2023年内控建设的相关文件要求，把内控建设作为开展工作、推动改革、促进发展的“先手棋”，全面聚焦内控管理机制建设，在完善制度、压实责任、规范行为上狠下功夫，着力打通贯彻执行中的难点堵点，为集团公司高质量发展奠定基础。

走基层：走好群众路线，广泛深入基层

公司总会计师符颖围绕“强化内控管理，聚集项目降本增效，推进企业高质量发展”主题多次赴在建项目进行现场调研并参加实体经济活动分析会，召集财务资金部针对业务流程、资金管理、项目核算、全电发票等事项进行研讨。

找问题：下沉一线，深入开展专题调研查漏补缺

公司总会计师符颖对耒阳大河边渡改桥项目、桑植项目等多个项目进行“下沉式”内控专题调研，围绕项目如何加强内控管理、防范化解生产经营过程中各类风险、项目财务信息化建设与执行过程中遇到的疑难问题等进行了深入探讨交流；针对以目标管理为中心的项目预算编制、风险防控、合同履约、物资采购、供应商选择、高新技术应用等重点环节，符颖指出，目前项目还存在抓而不实，管而不严，内控管理措施没有切实落到具体的关键环节和关键岗位等问题，同时内控管理也要与信息化系统有机结合，及时查漏补缺，对资金活动全过程覆盖，减少人为因素，做到过程留痕、责任可追溯，真正实现内部控制的信息化、程序化和常态化。

想办法：持续改进，建立切实可行内控管理体系。

本年度内控体系建设主要以强化经营管理向基层一线延伸为主要目标，以有效防控风险隐患为出发点和落脚点，要求公司各职能部门结合工作实际，对内控业务流程中分级授权审批、统一内控业务表单、明确内控关键控制点等内容进行梳理完善，并针对调研问题，在合同管理、资金资产管理、项目管理、费用控制等关键领域上实现全过程管理、明确具体审批权限划分，尤其对在项目一线管理过程中的预算管理及执行、专业分包/劳务分包/材料发包管理、设备租赁及采购管理、合同执行管理、质量管理、计量管理、交/竣工管理等重点业务领域做了具体流程的补充完善。继地质院内控专项督查后，结合检查问题集团公司进一步细化完善合同管理，供应商管理等过程，将业务管理当中的单个环节控制，转变成对整项业务的闭环控制，并在具体业务层面嵌入“三重一大”议事机制，不断建立健全规范化、精细化和制度化的业务控制体系。

促发展：强化宣贯，实现内控机制效益转化

公司内控领导小组进一步加大内控制度及业务流程的宣贯力度，让大家充分认识到内控体系建设的重要意义，营造“人人讲内控，个个受约束”的良好内部控制氛围。狠抓内控制度落实，形成顺畅有序的内控运转机制，逐步探索建立有效、实用的内控体系，有效发挥内控机制的警示作用，注重发挥内控机制在优化管理、提升财务管理水平上的作用，形成有效的内控工作成果转化机制，以内控促改革、以内控强管理，确保内控效益切实转化为工作效益。（文/全惠芳）